Bonjour,
Pourriez-vous m’aider pour calculer le BFR de ma future entreprise. Je dépose un dossier de subventions, j’ai pratiquement tous les tableaux financiers complétés mais je butte sur le BFR.
Ma société est un éditeur de logiciels`(il n’y a pas de stock car tout est digital (pas de support physique des logiciels), et donc peu importe le nombre d’unité vendu cela ne changera pas le cout de production)). En résumé pour fonctionner la société paye ses employés et facture des clients. Les délais de paiement de clients peuvent prendre jusqu’ à 120 jours… (si si ca existe, je vous jure…).
La première année (de janvier 2010 à décembre 2010), je commence l’activité en janvier et commence à générer du CA en Juin. Je recevrais me premiers paiements en Octobre.
Je suis un peu perdu sur la formule de calcul car il y a beaucoup de chose sur internet mais n’ayant pas de stock et n’étant pas certain de savoir calculer «Les travaux en cours» je sollicite votre aide.
CA 2010/ créances clients: 260K (120 jours)
Salaires et charges de personnel: 214K
Crédit fournisseur 1: 65K (120 jours également)
Crédit fournisseur 2:75K (60 jours)
Crédit fournisseur 3: 30 (30 jours)
je suppose qu’il faut compiler Salaires et charges de perso avec d’autres charges mais je ne sais pas à quoi correspond les charges courantes par exemple.
Merci infiniment pour votre aide
Egalement si par la même occasion vous pouvez m’expliquer dans mon cas comment se calculera/présentera le BFR en N+1 et N+2…
Merci beaucoup
bonjour
La formule du BFR en fin de période (mois,ou trimestre ;année) :
Stock + travaux en cours + avance aux fournisseurs + créances clients TTC + autres créances MOINS
avances reçues des clients + dettes envers les fournisseurs + dettes diverses (tva collectée notamment)
Pour valoriser vos travaux en cours valoriser les heures passées sur des logiciels qui seront vendus à vos clients. taux horaire brut du salarié x 2 (pour tenir compte des heures « perdues » , des CP, formation ,charges sociales…)