Comptes appropriés? Saisies écritures.

isaslav Contributions: Q(1) / R(3)
Client Netpme
a posé une question le 11 décembre 2016

Je me présente; j’ai créé une épicerie de campagne (entreprise individuelle) il y a 6 ans et je prend le relai de mon expert comptable depuis cette année. Il m’a fourni les a-nouveaux et les extournes que j’ai fini de saisir. Mon ex expert comptable a validé. Je suis en train de saisir pour le mois de Janvier 2016.
Voilà mes questions;
1; Dans quel journal je saisis les frais bancaires, en achat ou en banque? Et pouvez-vous me précisez les comptes appropriés avec le débit/crédit.
2; J’ai à peu près la même question avec les prélèvements personnels; J’ai 3 sortes de prélèvement perso: dans la caisse, chez un fournisseur et un virement mensuel au compte perso. Pouvez-vous m’aider à décliner le débit/ crédit et déterminer les comptes appropriés pour ces prélèvements. Pour le fournisseur, j’ai mis le fournisseur au crédit et le compte de l’exploitant (108) au débit Est-ce correcte?
Je n’arrive pas pour les 2 autres prélèvements.
Merci de vos réponses et de votre patience.
Cordialement. Isa Durand

4 réponses

contact51 Contributions: R(2)
Client Netpme
le 19 décembre 2016

Bonjour Isa,
Pour répondre à tes questoons :
Frais bancaires : journal de banque, débit compte 627 et crédit 512
Virement mensuel au compte perso : je suppose qu’il s’agit de la rémunération ?
Si EIRL : journal de banque, débit compte 4551 et crédit 512 + journal od, débit 644 et crédit 4551 pour le même montant.
Si SARL/EURL : journal de banque, débit compte 108 et crédit 512 + journal od, débit 644 et crédit 108 pour le même montant.
Pour les 2 autres, je ne comprends pas trop les opérations ! Tu as sorti de l’espèce pour régler des achats à titre pro, perso ?
 

#1
isaslav Contributions: Q(1) / R(3)
Client Netpme
le 19 décembre 2016

Bonjour,
Merci pour ta réponse.
Pour le virement mensuel au compte perso oui c’est de la rémunération (108D/512C) je suis en entreprise individuelle. J’avais saisi juste dans le journal de banque. Donc tu me dis qu’il faut aussi saisir dans le OD (644D/108C)
Est-ce que je peux me permettre une autre question? Quand j’enregistre une vente (tickets Z mensuel), je saisis dans le journal de vente (580D/707C) et je saisis la remise dans le journal de banque (512D/580C). Je décline le 580; ESP, CB, CHQ. Ce sont ces écritures qui me serviront au rapprochement bancaire? Est-ce juste?
Et j’imagine qu’il faut faire pareil entre les comptes fournisseurs et la banque.
Pour les 2 autres prélèvements perso ; il m’arrive de payer des achats perso chez un fournisseur (108D/401C) et de sortir des espèces de la caisse pour des achats perso (108D/530C)
Merci encore pour tes réponses.
Cordialement
Isa
 

#2
  1. contact51 le 19 décembre 2016
    paiement fournisseurs virement, cb, chqd 401c 512en espèced 401c 530encaissement clients par virement et chèqued 512c 411encaissement clients en espècesd 530c 411virement entre vos comptes bancairesd 580c 512retrait d'espèces = double écritured 580 d 530c 512 c 580"je saisis la remise dans le journal de banque (512D/580C)" => ta remise doit être saisie de la sorte :d 512d 580c 411"Pour les 2 autres prélèvements perso ; il m’arrive de payer des achats perso chez un fournisseur (108D/401C) et de sortir des espèces de la caisse pour des achats perso (108D/530C)" => écritures OKj'espère avoir été suffisamment claire et que cela a pu t'aider.
isaslav Contributions: Q(1) / R(3)
Client Netpme
le 19 décembre 2016

aie! …j’ai du mal…. désolée… J’ai mieux compris ton premier message. Je vais étudier ça de près
Bonne soirée.
Cordialement

#3
  1. contact51 le 19 décembre 2016
    zut ! le rendu est pas terrible en effet. ça ne ressemblait pas à cela sur mon ordi. paiement fournisseurs par virement, cb, ou chèque : au débit le compte 401 au crédit le compte 512 et en espèce, au débit le compte 401 au crédit le compte 530
  2. contact51 le 19 décembre 2016
    encaissement clients par virement et chèque, au débit compte 512 et au crédit compte 411, encaissement clients en espèces, au débit compte 530 au crédit compte 411
  3. contact51 le 19 décembre 2016
    virement entre tes différents comptes bancaires, au débit compte 580 au crédit compte 512
  4. contact51 le 19 décembre 2016
    retrait d'espèces = double écriture, au débit compte 580 au crédit compte 512 + débit compte 530 au crédit compte 580 il faut que ton compte 580 soit équilibré
  5. contact51 le 19 décembre 2016
    ta remise de caisse doit être saisie de la sorte : au débit 512 (paiement cb, chèque) + débit 530 (paiement espèces), au crédit compte 411
  6. contact51 le 19 décembre 2016
    j'espère que c'est un peu plus clair.
isaslav Contributions: Q(1) / R(3)
Client Netpme
le 20 décembre 2016

Carrément…. absolument…. beaucoup plus clair!
Encore merci.
Bonne journée
Isa

#4
  1. contact51 le 20 décembre 2016
    y a pas de soucis ! Même moi en étant du métier par moment je m'y perds. bon courage pour la suite

Veuillez vous connecter ou vous enregistrer pour répondre